El propósito de la planificación de impuestos es garantizar la eficiencia fiscal.
Con implementar el servicio de Bookkeeping, se encontrara los mas deducibles posibles pero ahi estrategias de reducción de taxes que se puede implementar legalmente.
Ver articulo "Teneduría de libros / Bookkeeping"
80% es la decisión de la compra, 20% acomodarlo en las formas de los taxes
Estos procedimientos son estrategias implementadas por un abogado de impuestos (Tax Attorney). Los Contadores Publicos CPA no aplican estas estrategias o informan a sus clientes sobre estos beneficio, su trabajo no es enseñar y no les piden en la escuela que estudien las 74,608 hojas del libro de código de impuestos ( y sigue creciendo).
Ver articulo "Áreas de Contabilidad"
Por eso es importante que mantenga documentos de todas las compras, los auditores del IRS no aceptan estados de banco ni reportes financieros como justificación. En la parte de abajo encontrara las banderas rojas para auditorías.
SECCION 162 (A): Gastos ordinarios y necesarios pagados o incurridos durante el año contributivo para realizar cualquier industria o negocio.
Algunas estrategias comunes para un pequeño negocios son:
Beneficios por la estructura del negocio: LLC, LLP, Scorp, Ccorp etc.
Registro y reembolso de inversión de herramientas y material que se compró con dinero personal (antes y durante el negocio (owners investment).
Justificación con recibos del retiro de dinero (withdrawals).
Inventario de Equipo y Herramientas para deducir depreciación.
Gastos de auto o Millaje, ¿cual deduce más? (no se puede regresar a gastos después de hacer millas).
Sección 179: para deducir el precio de compra total de un vehículo. con un peso de al menos 6,000 libras (u otro equipo calificado) en el año en que lo compre.
Oficina en la casa (puerta, solo uso del negocio) % de los gastos o $5xSQF (max 300 sqf).
Estrategias de inversión a la bolsa de valores y bienes raíces.
Facturas a clientes que nunca pagaron. (ver requerimientos).
Estrategia de ahorro de taxes mensuales.
Estrategia de reinversión al negocio.
Algunas estrategias personales:
Ingreso fuera de impuestos de renta del hogar por 14 días.
Cuenta de ahorro para el retiro IRA (max $56,000 cada año)
Impuestos personales detallados (personal Itemized Deductions Schedule A)
- Intereses y aseguranzas premium de hipoteca, gastos médicos y dentales
- Donaciones (mínimo $500 máximo $15k). Preparar Form 8283.
- Pérdidas por hechos fortuitos y robos.
- Millas por razones médicas y trabajo voluntariado
- Gastos Medicos
Sección 529 College Savings plan: ahorro para pagos de escuelas sin impuestos (Kinder, grado 1 al 12, Colegio y Universidad) no importa si son los hijos o los padres.
AUDITORIAS DE IRS
Las auditorías están elaboradas por tres razones,
“Banderas rojas”
Incremento al ingreso bruto
Revisión al azar
Las auditorías no deben ser perjudiciales a no ser que estén haciendo mal los impuestos.
El IRS no siempre está correcto
-Siempre mandará cartas de preguntas y avisos, no llamadas.
-No pague nada hasta que un especialista lo revise.
Conteste las cartas del IRS, sin demoras porque ocasionara una auditoría por sospecha.
Siempre hay que reportar lo que el IRS ya sabe, en especial 1099s, si no tiene todas las formas puede pedir a un especialista que lo asista para pedir los reportes. (Record of accounts, Transcripts, FOIA-Freedom of information act, Forma 911).
Puede hacer su portal en el IRS para tener acceso a toda su informacion (Click aqui)
Los números tiene que ser lógicos y relevantes
Banderas rojas básicas, causantes de auditorías:
No coincide con la información que el IRS ya tiene
Mezclas de gastos e ingresos personales o de otros negocios
Demasiadas millas por el tipo de trabajo
No reportar todo su ingreso, incluyendo Cash o dinero sin 1099 o W4, ganancias de apuestas (Form W2G) ingreso por dividendos, ingreso por inversiones a la bolsa de valores, etc.
El ingreso y los bienes (casas, carros, prestamos) no es relevante con los gastos.
Deducciones o créditos, abuso o fuera de lo común no relacionado al tipo de negocio
Gastos extravagantes que su naturaleza es personal o recreacional
Deducciones de comidas excesivas, ser logico en la cantidad de clientes que dan 1099s. (solo para clientes y agradecimiento a Empleados en nómina)
Estadísticas de auditoria basado al ingreso bruto:
$25K: 1.2%
$25K - $100K: 2.5%
$100k-$200K: 3.3%
Por esa misma razon siempre es recomendable guardar/escanear los comprobantes
Carga de la Prueba (IRS): "La responsabilidad de probar las entradas, deducciones y afirmaciones hechas en sus declaraciones de impuestos se conoce como la carga de la prueba. Usted debe probar (fundamentar) ciertas partidas de gastos para poder deducirlos. Generalmente, los contribuyentes cumplen con su carga de la prueba, al tener la información y los recibos (cuando se requieran) de sus gastos. Debe mantener los registros adecuados para probar sus gastos o tener evidencia suficiente que sustente su propia afirmación. Por lo general, debe tener pruebas documentales, tales como recibos, cheques cancelados o facturas, para respaldar sus gastos. Se requiere evidencia adicional para los gastos de viajes, entretenimiento, regalos y automóvil."
Lo más importante de todo esto es
que el que tiene la decisión de hacer el gasto reconozca que es lo correcto
JM Business Solutionsofrece el servicio de Bookkeeping junto con análisis de los reportes financieros cada mes, junto con notas y capacitacion personalizadas de lo que es correcto para evitar auditorías.
Nuestro servicios de Planeación de impuestos es:
Implementar estrategias calificantes
Cada mes preparar los impuestos sin mandarlo al IRS para ahorrar el dinero para no sacrificar las ganancias o su dinero personal.
Al final del año se hace una evaluación de reinvertir el dinero de regreso a la compañía lo que sobra se entregará al IRS.